汇编||会计师事务所从事证券服务业务法规清单（三）——上市公司

三、上市公司

1.上市公司证券发行管理办法

2.上市公司非公开发行股票实施细则

3.上市公司重大资产重组管理办法

4.上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管

5.《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关标的资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号

6.《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号

7.优先股试点管理办法

8.上海证券交易所优先股业务试点管理办法

9.深圳证券交易所优先股试点业务实施细则

10.可转换公司债券管理办法

11.上市公司收购管理办法（2020年修订）

12.《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号（2022年修订）

13.上市公司信息披露管理办法

14.上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度

15.上市公司监管指引第6号——上市公司董事长谈话制度实施办法

16.上市公司现场检查规则

17.上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022年修订）

18.上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺

19.公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定（2022年修订）

20.公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号——保险公司信息披露特别规定（2022年修订）

21.上市公司独立董事规则（2022年生效）

22.上市公司分拆规则（试行）

23.上市公司分拆所属子公司境内上市试点若干规定

24.上市公司股份回购规则

25.上市公司股东大会规则（2022年修订）

26..再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）

27.上市公司再融资分类审核实施方案（试行）

28.关于发布《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的通知

29.证券期货市场诚信监督管理办法（2020年修订）

30.证监会发布《证券市场禁入规定》

31.信息披露违法行为行政责任认定规则

32.上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求

33.《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号

34.关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的 规定

35.上市公司股票停复牌规则

36.上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）

37.上市公司章程指引（2022年修订）

38.监管规则适用指引——会计类第1号

39.监管规则适用指引——会计类第2号

40.监管规则适用指引——上市类第1号

41.监管规则适用指引——评估类第1号

42.监管规则适用指引——审计类第1号

43.监管规则适用指引——发行类第2号

44.监管规则适用指引——法律类第2号：律师事务所从事首次公开发行股票并上市法律业务执业细则

45.监管规则适用指引——法律类第1号

46.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2021年修订）

47.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式（2021 年修订）

48.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号——上市公司公开发行证券募集说明书

49.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知

50.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知

51.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2022年修订）

52公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书（2022年修订）

53公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式（2022年修订）

54.会计监管风险提示第 2 号——通过未披露关联方实施的舞弊风险

55.会计监管风险提示第3号—审计项目复核

56.会计监管风险提示第4号——首次公开发行股票公司审计

57.会计监管风险提示第5号——上市公司股权交易资产评估

58.会计监管风险提示第6号——新三板挂牌公司审计

59.会计监管风险提示第7号——轻资产类公司收益法评估

60.会计监管风险提示第8号——商誉减值

61.会计监管风险提示第9号——上市公司控股股东资金占用及其审计

62.上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求

63.关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知

64.关于深交所主板与中小板合并后原中小板上市公司实施企业内部控制规范体系的通知

65.上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）（上） ；上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）（下）

66.上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（上） ；上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（下）。关于发布《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》的通知 废止。

67.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的通知

68.上海证券交易所上市公司定期报告业务指南

69.关于发布《上海证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则（2020年修订）》的通知

70.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号——重大资产重组》的通知

71.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》的通知

72.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第9号——信息披露工作评价》的通知

73.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第12号——向特定对象发行可转换公司债券》的通知

74.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》的通知

75.关于发布《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法（2019年修订）》的通知

76.关于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第4号——停复牌》的通知

77.关于发布《上海证券交易所主板股票上市和终止上市审核实施细则》的通知

注释：

1.关于发布《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的通知 已被2022年1月7日《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》“上证发〔2022〕2号”废止。

2.上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易

46.上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 已被2022年1月7日《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》“上证发〔2022〕2号”废止。

3.上海证券交易所上市公司员工持股计划信息披露工作指引 已被2022年1月7日《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》“上证发〔2022〕2号”废止。

4.上海证券交易所退市公司重新上市实施办法（2020 年 12 月修订） 已被2022年1月7日《关于发布《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》的通知》“上证发〔2022〕1号”废止。

5.关于落实退市新规中营业收入扣除相关事项的通知  已被2022年1月7日《关于发布《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》的通知》“上证发〔2022〕1号”废止。

78.深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）

79.关于发布《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 的通知

80.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份

81.深圳证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则（2020年修订）

82.深圳证券交易所股票发行与承销业务指引第1号——主板上市公告书内容与格式

83.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第6号——停复牌

84.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号——重大资产重组

85.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易

86.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务

87.关于发布《深圳证券交易所上市公司风险分类管理办法》的通知

88.关于发布《深圳证券交易所自律监管措施和纪律处分实施办法（2020年修订）》的通知

89.深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理 ；《深圳证券交易所创业板上市公司业务办理指南第 2号——定期报告披露相关事宜》废止。

注释：

1.深圳证券交易所上市公司信息披露指引第1号——高比例送转（2021年修订） 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》“深证上〔2022〕13号”废止。

2.深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 4号——员工持股计划  已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》“深证上〔2022〕13号”废止。

3.深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 7号——董事会秘书及证券事务代表管理 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》“深证上〔2022〕13号”废止。

4.深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 8号——独立董事备案 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》“深证上〔2022〕13号”废止。

5.深圳证券交易所退市公司重新上市实施办法（2020 年修订）  已被

《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》“深证上〔2022〕12号”废止。

6.深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理 ;关于退市新规下营业收入扣除事项的通知 已被《上市公司业务办理指南第12号——营业收入扣除相关事项》“深证上〔2021〕1158号”《创业板上市公司业务办理指南第13号——营业收入扣除相关事项》“深证上〔2021〕1159号”取代；已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

7.深圳证券交易所上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标准 ；深圳证券交易所上市公司纪律处分实施标准（试行）废止。

8.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 1号——信息披露业务办理 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

9.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2号——定期报告披露相关事宜 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

10.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 3号——向不特定对象募集股份 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

11.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 4号——向特定对象发行股票 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

12.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 5号——向不特定对象发行可转换公司债券 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

13.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 6号——向原股东配售股份 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

14.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 7号——限售股份解除限售 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

15.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 8号——股东大会 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

16.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 9号——股权激励 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。

17.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 10号——要约收购 已被《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》“深证上〔2022〕26号”废止。