一位优秀的财务经理，日常是如何工作的？附财务分析思维导图

今天小编整理一份关于财务经理日常工作的资料，让我们一起来看看他是如何工作的~

01

如何描述财务经理的日常工作？

1、把你日常每天做的工作罗列一下，比如审核付款，检查凭证录入；

2、再把你不太经常做的工作罗列一下，比如维护银行/税务/审计关系，每月的结账把关，报告等；

3、再把对员工做了哪些事情罗列一下，比如对他们的管理/培训/评估/团队建设；

4、再把你对上司做的工作罗列一下，比如计划/预算和各种分析报告；

5、最后把你对财务部做的工作列一下，比如流程/制度/政策建设。

总结

做什么，什么时候做不是特别重要，重要的是在一段达成什么目标需要自己明确。

       02

财务经理的技能与分配

专业事务性工作：跟财务相关的，审核合同、凭证等；

管理工作：帮助员工协调冲突，帮助领导推进重要事项，协调下面员工跟其他    部门沟通；

领导工作：激励别人、鼓舞别人的、解决麻烦事情，难题的。

03

能力与观念升级

1、目标导向

做到财务总监财务经理的时候就不是事物驱动性的了，不能在等着别人给自己分配活了；而是应该目标驱动型的，为公司未来的某个战略，某个目标做准备，不能等到领导问起来的时候什么都不知道了。

有些东西不懂的要开始学，有些东西要请教别人，请示领导。

2、角色转变——工作方式转变

规划布局（下面的人员都应做什么，做布局，做调整）

处理问题

审批文件（报销等等）

参加会议（自己部门的，其他部门的，公司级别的）

沟通讨论（跟员工沟通、跟销售商量促销政策等）

商业交往（银行，税务局，海关，投资人，股东，券商）

布置任务、指导工作

总结评估（部门取得的成绩，总结公司的）

3、多任务，多指针

从单任务处理系统转变为多任务处理系统，由串行改为并行处理；经常布局并切换场景。很多事情和任务都是并行前进的。

4、团队建设清单---基础工作（相对静态的）

1）组织架构：对财务部人员、资源安排的调配

2）岗位职责与任务分配

3）工作规范与流程

5、团队建设清单---团队打造（相对动态）

1）人力资源管理

2）团队绩效管理

3）团队活动与文化

04

财务部目标与角色

1、部门使命与目标

以最经济有效的方式提供高质量信息、专业服务和业务控制；以满足支持和配合公司的业务发展的需要，财务部的基本目标与公司的目标相同就是使股东效益最大化。

2、财务部的职责

1）财务帐和管理帐

2）帮助公司做好科学决策

3）财务管控智能，提高效率

4）资金的管理

5）帮助公司完成预算，促进发展

6）绩效管理

财务部门的业绩    

05

拟定工作拓展计划书

1、工作程序和每天的主要工作内容；

2、深入了解公司业务、流程、人员等各个方面情况（参与会议，现场参加，走访等等）；

3、描述自己的管理思路以及将要采取的管理措施；

4、做好应对各种可能出现问题的防范措施和思想准备；

5、对自己工作（财务能力和体系）的未来发展目标提出设想。

06

财务分析思维导图

分析一个企业的财务质量，要从这四个方面入手：

（1）资产质量；

（2）资本结构质量；

（3）利润质量；

（4）现金流量质量。

所对应的就是三张报表：

1、资产质量分析

流动资产质量分析：

流动资产之货币资金：

流动资产之应收款项等：

2、资本结构质量分析请

资本结构质量主要分析：

（1）流动资产质量；

（2）长期负债质量；

（3）所有者权益质量。

3、利润质量分析

很多财务分析都是从利润表入手的。

因为利润表是企业的面子，为了让面子好看，也就是让利润有质量，企业必须有资产质量和资本结构质量来保证。

利润表就是一条线，帮我们牵引出企业的其他信息。

利润质量的分析牵扯到诸多内容。

从利润的形成到利润的结构，再到利润质量恶化的13个表现。

4、现金流量分析请

现金为王。利润有质量最后还是要体现在现金上，即企业的利润能给企业带来现金，企业的经营性现金流量足以覆盖企业的日常支出，甚至可以支撑企业投融资的需要。

5、总结

结构清晰才能表达有力。用思维导图整理的读书笔记一目了然，会先让自己具有财务分析的“全局观”，然后再局部分析突破。

为了详细的财务报表，以下通过一张图看懂三张财务报表及其关系，这三张表代表了一个公司全部的财务信息。而三张财务报表，实际上是一个动态系统的简化模型。

资产负债表：代表一个公司的资产与负债及股东权益。

利润表：代表一个公司的利润来源。

现金流量表：代表一个公司的现金流量，更代表资产负债表的变化。

资产负债表分析     

资产负债表——所有表格的基础。从某种意义上说，一个公司的资产负债表才是根本。无论是现金流量表还是利润表都是对资产负债表的深入解释。在格雷厄姆的时代，会计准则并没有要求现金流量表。后来的会计准则进一步发展，现金流量表才成为必须。因此在格雷厄姆的《证券分析》一书中对资产负债表的论述与分析是最多的。

现金流量表——资产负债表的变化

现金流量表是对资产负债表变化的解释。现金的变化最终反映到资产负债表的现金及等价物一项。而现金的变化源泉则是净利润。净利润经过“经营”、“投资”、“筹资”三项重要的现金变动转变为最终的现金变化。

首先，净利润经过营运资本的变化、摊销折旧等非现金项目、其他项目（财务支出或收入、投资收益等）的调整，最终转换为经营现金流。

其次，投资的支出与收益的现金流量。其中买卖资产对资产负债表的资产项目有影响。

最后，筹资的现金流量。其中，借债与还债会影响资产负债表的借款项目。分红与增发会影响资产负债表的股东权益项目。

利润表——净利润的来源

利润表是净利润的来源。而净利润则直接影响资产负债表中股东权益的变化。

这三张表格是一个公司财务状况的精髓与总结。也是公司这个动态系统的简化模型。

那么，“财务报表分析”要分析些什么？面对财务三张报表的分析，从逻辑上讲有四大导向：盈利性、安全性、效率性和增长性。

来源：绩效评价师CPEP